Как проверить суммы в справке о состоянии расчетов с ИФНС?

Comments

• Стрекоза82, добрый день.
  Запросите в ИФНС выписку по расчетам с бюджетом, там будут отражены все даты когда налоговики отражают оплаты и начисления.
• Добрый день!
  

  Цитата: Запросила Справку о состоянии расчетов. Прислали. Помогите, пожалуйста разобраться. По Справке в строке НДФЛ на 30.09.2018 г. стоит цифра 13585,00. По моей ОСВ с 01.07 по 30.09 - Д 10813,00 К 22906,00 сальдо К 14703,00. С чего складывается сумма в Справке ИФНС?

  Вы уже отчитались по 6-НДФЛ, данные в ИФНС подгружены?
  Расхождение может быть из-за наличия выплат б/л и отпускных в сентябре месяце. Если в течение месяца производились выплата отпускных и пособий и уплата НДФЛ с этих сумм, то в ОСВ суммы уплаченного налога присутствуют (т.к. дата фактической уплаты была в сентябре), а в 6-НДФЛ вы их не отражали. Т.к. срок уплаты НДФЛ с дохода в виде отпускных и б/л - последний день месяца, в сентябре 30 число пришлось на воскресенье, поэтому срок перечисления НДФЛ  переносится на октябрь, соответственно, в разделе 2 формы 6-НФДЛ эти суммы будут отражены в отчетности за год, а не за 3 квартал.
• Цитата: Вы уже отчитались по 6-НДФЛ, данные в ИФНС подгружены?

  Спасибо! Да, я запросила Выписку операций по расчету, потом вручную посчитала какие сведения у ИФНС (6-НДФЛ не сдавала) и все сходится.